學習注冊會計師課程基礎

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注冊會計師考試備考指導：資本市場線的斜率和表達式

資本市場線中，縱坐標是總期望報酬率、橫坐標是總標準差

根據：總期望報酬率＝Qx風險組合的期望報酬率＋（1－Q）x無風險利率

總標準差＝Qx風險組合的標準差

可知：

當Q＝1時，總期望報酬率＝風險組合的期望報酬率，總標準差＝風險組合的標準差

當Q＝0時，總期望報酬率＝無風險利率，總標準差＝0

所以，資本市場線的斜率＝（風險組合的期望報酬率－無風險利率）/風險組合的標準差

由于資本市場線中，截距為無風險利率，所以，資本市場線的表達式應該為：

總期望報酬率＝無風險利率＋[（風險組合的期望報酬率－無風險利率）/風險組合的標準差]x總標準差

或者表述為：

投資組合的期望報酬率＝無風險利率＋[（風險組合的期望報酬率－無風險利率）/風險組合的標準差]x投資組合的標準差

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