財務崗位設置與分工及各崗位工作職責的關系

根據企業管理工作的需要，財務崗位設置財務負責人（財務總監）、助理會計（財務經理）、會計、出納等工作崗位。公司總經理分管財務部。以下是財務各崗位職責：

★財務負責人崗位職責 ：

主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部日常管理工作。

★財務經理：

1．協助財務總監建立并完善企業財務管理體系，對財務部門的日常管理、財務預算、資金運作等各項工作進行總體控制，提升企業財務管理水平。

2．根據企業中、長期經營計劃，組織編制企業年度財務工作計劃與控制標準。

3．根據企業相關制度，組織各部門編制財務預算并匯總，上報財務總監、總經理審核，審批后組織執行，并監督檢查各部門預算的執行情況。

4．組織會計人員進行會計核算和賬務處理工作，編制、匯總財務報告并及時上報。

5．監控、預測現金流量，監測企業各項財務比率，確定合理的資產負債結構，建立有效的風險控制機制。

6．負責組織企業成本管理工作，進行成本預測、控制、核算、分析和考核工作。

7．及時匯報企業經營狀況、財務收支及各項財務計劃的具體執行情況，為企業決策層提供財務分析與預測報告，并提出支持性的建議。

8．根據企業經營方針和財務工作需要，合理設置財務部組織結構，優化工作流程，開發和培養員工能力，對員工績效進行管理，提升部門工作效率和員工滿意度。

★出納工作職責：

1．辦理現金收付和銀行結算業務。

2．登記現金及銀行存款日記賬。

3．保管庫存現金和各種有價證券。

4．保管有關印章、空白收據和空白支票。

5．積極配合銀行做好對賬、報賬工作。

6．配合會計做好各種賬務處理。

7．完成企業領導交辦的其他相關工作。

★會計工作職責：

1．按照國家會計制度的規定，記賬、核帳、報賬做到手續完備、數字準確、賬目清楚、按期報賬。

2．編制會計報表要做到賬目健全、賬目清楚、日清月結、賬證賬務相符，報表要做到內容完整，數字清楚正確、報送及時。

3．按照經濟核算原則，定期檢查分析企業財務計劃、成本計劃和利潤計劃的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好企業參謀。

4．依照會計檔案管理辦法建立和管理財務檔案，做到資料齊全、保密。

5．完成企業領導交的其他相關工作。

★助理會計崗位職責 ：

1．嚴格按照公司的財務制度規定編制相關憑證，記賬憑證編制工作要即時完成。

2．及時準確并逐筆登記明細賬，總賬。

3．負責賬務核算，按月核對總賬、明細賬。

4．根據審核后的科目匯總表登記總賬，賬賬相對，及時正確地編制會計報表。各類報表

5．及時整理裝訂會計憑證，作好會計資料的歸檔及管理。

6．準確及時辦理各種有關稅務核算算及稅金繳納工作。

7．月初5個工作日內準確編制上月工資表。

8．編制費用報表，加強費用控制。

9．負責往來賬款的明細分類核算，月終編制應付賬款明細表。

10．負責往來賬的核算對工作，每月核對一次，發現問題及進向領導匯報。