沖紅發票怎么做賬 紅字在哪里找

沖紅發票怎么做賬 紅字在哪里找，最近很多小伙伴關注這個問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

沖紅發票怎么做賬 紅字在哪里找

1、借：銀行存款 (紅字)

貸：主營業務收入 (紅字)

貸：應繳稅費-增值稅-銷項稅(紅字)

借：銀行存款

貸：主營業務收入

貸：應繳稅費-增值稅-銷項稅

2、借：本年利潤 (紅字)

貸：主營業務收入 (紅字)

貸：應繳稅費-增值稅-銷項稅(紅字)

借：本年利潤

貸：主營業務收入

貸：應繳稅費-增值稅-銷項稅

12月份應憑《開具紅字增值稅專用發票通知單》開具紅字增值稅專用發票，沖減當期銷售額和銷項稅額；注意：如果當月未銷售或銷售開票金額小于上月錯誤發票的，建議先不開具紅字發票；增值稅納稅申請表里是不得出現負數銷售額及稅額的。

紅字沖銷發票如何做賬？

首先，在財務上，紅字沖銷法(又稱紅字調整法)，是先用紅字填制一張與登記錯誤的記賬憑證完全相同的記賬憑證，登記相關的賬戶，因為紅色在會計上表示減少的數字，所以能夠沖銷原來的錯賬記錄。

第二步，再用藍色的字填制一張正確的記賬憑證，重新登記有關的賬戶信息，正確的記錄交易事項。

經過這兩個步驟就可以完成紅字沖銷了。

舉個例子，如果公司購買了一批貨物，收到貨物之后，結算憑證卻沒有到達，應該怎么辦？會計分錄又應該怎么做？

某月一公司購買了甲材料，材料運達企業并已驗收入庫，結算憑證未到，暫不做會計處理。

在該月末仍然未到達，那么就應該對這批貨物按照暫估價值入賬。

借：原材料

貸：應付賬款--暫估應付賬款

到下月初，就應該編制紅字記賬憑證沖回估價入賬分錄。

借：原材料

貸：應付賬款--暫估應付賬款

等到收到結算憑證后，再支付貨款。

之前開具的紅字發票怎么查詢到信息

1、單位的開票系統已經升級了嗎？如果已經升級了，你打開開票系統，點擊負數-導入紅字發票通知單，按照它的提示輸入相關信息，然后把紅字發票通知單打印出來，再把它導到U盤上。打印出來的紅字發票通知單蓋上單位的公章后，和U盤一起拿到稅務局去審批，稅務局審批完之后，回來就可以直接開紅沖發票了。

2、如果開票系統還沒有升級，就帶上你們單位的公章到稅務局去填寫一張表格，把開紅沖發票的原因寫一下，還有上月多開金額發票的相關信息填在表格里，稅務局審批之后就可以回來開紅沖發票了。

如果金額相差不大而且還和對方單位有業務往來的話，在下次的發票中把多余金額扣除也是可以的，就省去了開紅字發票的麻煩。

沖紅發票怎么做賬上文已經有了詳細的借貸關系，大家可以自行查看，紅字在哪里找問題，數豆子小編分了系統已經升級和系統沒有升級兩種情況來分析，大家可以根據自己公司的具體情況來操作，操作過程中有不明白的地方再來咨詢答疑老師。