基金產品的籌集怎么做賬

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基金產品的籌集怎么做賬,財務人員經常會遇到此類問題,下面由數豆子為大家整理相關內容,一起來看看吧。

基金產品的籌集怎么做賬?

基金管理人是基金產品的募集者和管理者,其最主要職責就是按照基金合同的約定,負責基金資產的投資運作,在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。

平時購買銀行的短期理財產品

借:交易性金融資產

貸:銀行存款

收益出來后:

借:應收利息

貸: 投資收益

賣掉后:

借:銀行存款

貸:交易性金融資產

應收利息

公司購買的基金怎么記賬?

公司購買的基金應該通過交易性金融資產科目來處理。

購入基金時:

借:交易性金融資產--成本

貸:銀行存款

在基金到期或者贖回時確認投資收益,或者投資損失。

借:銀行存款

貸:交易性金融資產--成本

貸:投資收益

基金產品的籌集怎么做賬的全部內容小編已經在上文中介紹完畢了,如果你們對于這類型的財務知識還有其他想要了解的,歡迎前往數豆子的官網繼續咨詢。

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