阜陽會計中級職稱培訓班

發表于:2021-12-21 09:41:34 分類:中級會計師培訓

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中級會計職稱考試知識點《經濟法》:交易行為

禁止的交易行為

1.內幕交易行為

2.操縱證券市場

(1)單獨或者通過合謀,集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣,操縱證券交易價格或者證券交易量;

(2)與他人串通,以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量;

(3)在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量;

(4)以其他手段操縱證券市場。

3.虛假陳述行為,包括虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏和不正當披露。

4.欺詐客戶行為

(1)違背客戶的委托為其買賣證券;

(2)不在規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件;

(3)挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金;

(4)未經客戶的委托,擅自為客戶買賣證券,或者假借客戶的名義買賣證券;

(5)為牟取傭金收入,誘使客戶進行不必要的證券買賣;

(6)利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息;

(7)其他違背客戶真實意思表示,損害客戶利益的行為。

5.其他禁止的交易行為

(1)禁止法人利用他人賬戶從事證券交易;

(2)禁止法人出借自己或他人的證券賬戶,禁止任何人挪用公款買賣證券;

(3)禁止國家工作人員、傳播媒介從業人員和有關人員編造、傳播虛假信息,擾亂證券市場;

(4)禁止證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券服務機構及其從業人員、證券業協會、證券監督管理機構及其工作人員,在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導。

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