貼現率是什么意思 票據貼現可以拿到多少錢

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貼現是金融學的常用術語，常指票據貼現，是指商業匯票（一般包括商業承兌匯票或銀行承兌匯票）的持票人在匯票到期日前，為了提前取得票據到期資金，承擔一部分費用以將票據轉讓給銀行，是持票人向銀行融通資金的一種方式。通俗來說，貼現就是持票人將票據賣給銀行，銀行收取一部分費用，其實質是銀行與付款人有一種間接貸款關系。

辦理完貼現手續后，銀行根據票面金額扣除貼現利息，將剩余資金支付給持票人。為此，計算貼現利息是辦理貼現的關鍵，

貼現利息是匯票的收款人在票據到期前，為了獲取票款向貼現銀行支付的利息。計算公式：貼現利息=貼現金額*貼現率*貼現期限

（1）貼現率按人民銀行規定執行，反映的是市場價格，最高不能超過現行的貸款利率。

（2）受制于票據的期限，票據貼現的期限最長不超過6個月。

案例分析

2021年11月23日，A企業銷售商品收到客戶支付的一張面值為10萬元、票面利率為8%、期限為6個月的銀行承兌匯票。2022年1月11日，企業將上述票據拿到銀行辦理貼現手續，銀行貼現率為10%。則A企業辦理完貼現手續，可以從銀行那里收到多少資金呢？

具體計算如下：

（1）票據到期值：

貼現金額=票據到期值=100000×（1+8%/2）=104000元

（2）貼現天數：

該應收票據到期日為2022年5月23日(1月份20天，2月份28天，3月份31天，4月份30天，5月份23天）

貼現天數=20+28+31+30+23=132天

（3）貼現息：

貼現息=應收票據到期值×（貼現天數/360）×貼現率=104000×10%×132/360=3813.33元

（4）貼現凈值：

A企業辦理貼現可收到的資金=貼現凈值=104000-3813.33=100186.67元

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