出納的工作內容和職責

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　　出納的工作內容和職責是什么，出納是每個企業不可缺少的一個工作崗位。出納員就是會計行業的基礎，保證著會計行業的發展。對于會計行業而言，出納員不僅僅是一個工作崗位，也是一個檢驗標準，只有出納員做好，才能把會計做好。據統計，會計行業的成功人士，70%都做過出納員，下面我們就來看看財務出納工作內容和職責都是什么。

　　出納崗位職責：

　　1.管理公司銀行各個賬戶，負責開戶登、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業務接洽。

　　2.負責銀行賬戶的日常收付結算，銀行存款日記賬的登記的工作，并做到日清月結，及時清算為達賬項，編制銀行余額調節表。

　　3.負責現金收付，并在每天工作日結束前，及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對，填寫《現金日記賬》,做到賬實、賬表、賬證、賬賬相符。

　　4.負責報銷已審批的費用報銷單。要認真審核各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

　　5.遵守公司現金管理制度，庫存現金不得超過規定的限額，不坐支，不挪用，不得用白條頂庫，保持現金與賬面一致。及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。

　　6.負債發放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。

　　7.按規定訂購發票，保管各項有價證券、公司印章、收據、發票的管理工作，保管好保險鑰匙，確保其完整與安全。

　　出納工作內容：

　　1.收取各業務員上繳的現金銷售款：

　　1.收取現金，做好當面清點手續，注意是否有假幣。

　　2.逐筆點清。對照相關原始單據，核對現金，發現問題及時與當事人核實。

　　3.確認款項、單據總額，并清點無誤。開具收據，連同原始單據交會計進行賬務處理。

　　2.辦理銀行轉賬的收款業務，填寫相關的收款憑據。每天通過網銀發出當天的收款記錄，及時與業務員確定相關到賬信息。

　　3.辦理各類付款業務：

　　1)接到手續完備的單據，以現金或銀行轉賬方式付款。并在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記

　　2)辦理網銀轉賬付款業務時，應及時與收款方聯系，確定款項收訖。并定期到銀行打印匯款回單。

　　4.每周清算與各個校區核對交叉往來款項。

　　5.及時清查現金、核對銀行存款余額，保證賬實相符。

　　6.月末做好結賬對賬工作，負責現金、銀行存款的發生額與當期各項收入進行核對，查明差額的形成原因，跟蹤解決。

　　7.及時公司員工個人借支，督促因公借款人員及時報賬，杜絕個人長期欠款。

　　8.做好發票的申購、登記、發放、回收檢查等管理工作。

　　9.發放員工工資，繳納各種稅款。

　　10.出納員工不得兼管收入、費用債權、債務賬薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

　　以上就是關于出納的工作內容和職責的詳細介紹，希望對你有所幫助，更多與出納有關的內容，請繼續關注數豆子會計網。

 

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