公司基本存款賬戶要怎么管理

公司基本存款賬戶要怎么管理，在會計行業經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

基本存款賬戶，是存款人辦理日常轉賬結算和現金收付的賬戶。企業的工資、資金等現金的支出，只能通過基本存款賬戶辦理。

一個企業只能開立一個基本存款賬戶，開戶時必須要有中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證。企業關于辦理日常轉賬結算、現金收付、工資、獎金和現金的支取必須通過該賬戶辦理。也就說：只有這個賬戶才可以提取現金，而一個企業只能在銀行開立一個基本存款賬戶。例如：在工商銀行虎門支行開立了基本存款賬戶，那么在工商銀行其他營業點或其他銀行開立的賬戶只能是一般存款賬戶。本文主要講解公司基本存款賬戶的相關管理問題。

一、 公司開立基本存款賬戶所需材料

1．營業執照正、副本原件及復印件；

2．組織機構代碼證正、副本原件及復印件；

3．國、地稅務登記證（陜稅聯）正、副本及復印件；

4．法定代表人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?/p>

5．基本戶開戶許可證原件及復印件；

6．經辦人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復印）；

7．法定代表人授權書（若法定代表人前來辦理則不需出具）；

8．公司公章、財務章、私章（即預留印鑒）；

9．如預留印鑒中私章所有人非法定代表人，請出具法定代表人的授權委托書。

注意：

1．所有證件均需經過年檢；

2．身份證需在有效期內；

3．復印件均需加蓋公章并請使用A4紙復印清晰。

二、 公司開立基本存款賬戶的流程

基本戶銀行選擇，一般遵循就近開立的原則。

1．首先準備好所有證件，所有證件一定要帶正本和副本、必須是原件，且有年檢要求的一定要在年檢合格時間內。

基本戶銀行要兩資料，一套自己留存一套報送人民銀行，所以想省事的最好先復印好，有的銀行要同時開辦其他業務的要的更多，比如網上銀行。

2．在銀行柜面填寫開戶申請書，簽署相關協議，比如對賬協議，賬戶管理協議等，這時要公章和法人章。

3．加蓋預留印鑒，這時要用到財務專用章，和指定私章，可以是法人也可以是財務人員。主要用于購買支票與支付業務

4．上述幾個流程完結后，銀行會把相關公司資料錄入系統，生成出單位基本戶的賬號，當然這個暫時還是不能使用的。按規定，商業銀行會把生成的賬戶錄入到人民銀行系統，和開戶資料一起報送人民銀行批準。通常需要1到3個工作日的時間

5．等到人行批準后，會發給一張開戶許可證，這就表示基本戶開立成功。但使用上還有一定限制，一般是這樣：自賬戶正式開立日起3個工作日后，才能辦理付款業務。也就是說3個工作日之內錢只能進不能出。所有資金周轉很急迫的，應計算好正式支付啟用日期。

友情提示：

證件一定要帶齊，且有效

開戶時間較長，最好與銀行溝通好錯開業務高峰期，節省時間

許可證拿到后要保管好，丟失了很麻煩

三、 基本賬戶與一般賬戶的區別

開立基本存款賬戶是開立其他銀行結算賬戶的前提。按人民幣銀行結算賬戶管理辦法規定，一家單位只能選擇一家銀行申請開立一個基本存款賬戶。

存款人申請開立基本存款帳戶，應填制開戶申請書，上述規定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經銀行審核同意，并憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證開立帳戶。

存款人已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可以根據其資金性質和管理需要另開立一個基本存款帳戶。存款人不得因開戶銀行嚴格執行制度、執行紀律，轉移基本存款帳戶。存款人因前款原因轉移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發開戶許可證。

1．單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

2．基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，應通過該賬戶辦理。

3．一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其它結算的資金收付。該賬戶可以

辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。

簡單說公司的基本帳戶和一般帳戶的區別是前者可以提現金，后者不可以提現金；公司一般來說只設基本帳戶就可以了，如果有分公司或經營部可以設一般戶。

基本賬戶只能為一個，一般戶可多個。公司一般都需設立一個基本存款戶和一個一般存款戶，對于辦理工資、獎金支取，營業收支的轉賬、電匯只能使用該賬戶，一個企業只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款戶。一般存款戶可轉賬、存現但不能支現。一般來說我們都是用一般戶進行稅款的劃轉。