對公賬戶的備用金怎么使用

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對公賬戶的備用金怎么使用

如果銀行對公賬戶余額確認余額充足，出納填寫支票使用登記簿并通過財務主管或主管會計審核后，再填寫現金支票，在現金支票上填寫取現日期、取現金額、用途、蓋財務專用章，滿足 《現金管理暫行條例》，即可取現出來。

現金支票上取現的用途可以寫為“備用金”、或“差旅費”等。

或者通過公司網銀支付給公司的法定代表人個人賬戶，通過個人賬戶取出現金。但是法定代表人這種從公司借款需要在一年內歸還。

備用金定額管理是按用款部門的實際需要，核定備用金定額，并按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支范圍支用備用金后，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。

一般對用于費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用于銷售找零用的備用金，按營業柜組核定定額，并撥給現金。各柜組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。

備用金非定額管理是用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。

如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。對用于收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般采用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則采用定額管理的辦法，實行交貨補款。

企業用戶怎么在銀行取款提取備用金

1、為了資金的安全，對公賬戶進行現金提取的行為，其要求是非常嚴格的。在這里有兩種常用的取現方式可供選擇：

（1）直接取現：所謂的直接取現，是從基本賬戶里直接提取現金，這需要開具現金支票進行操作。而銀行會根據不同企業，核定的不同的備用金領取限額。

（2）間接取現：間接取現就比較好理解和操作了。就是通過轉賬把款項轉給別人，再從個人賬戶進行取現，就方便得多。但是需要提醒大家，這樣做是不符合規定的，不建議用這個方法。

2、正常來說，企業開設基本戶的時候，銀行會為該企業核定的每日取款限額，且每天取現累計金額不可以超過這個限額，所以現金支票的金額也需要慎重填寫?，F金支票與轉賬支票填寫相似，而且也需要加蓋財務章和法人章。當然，經辦人的身份證也是必不可少的資料。

從公賬提取備用金怎樣入賬？

從銀行提取備用金使用銀行付款憑證

借：庫存現金

貸：銀行存款

摘要寫：提取現金

支付備用金使用現金付款憑證

借：其他應收款-備用金

貸：庫存現金

摘要寫：支付***備用金

撥付備用金時

借：其他應收款——備用金

貸：銀行存款

核準備用金的花費時（報銷費用）：

借：管理費用、銷售費用等費用類賬戶

貸：其他應收款——備用金

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