紅沖普通發票如何申報

紅沖普通發票如何申報，如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。

紅沖普通發票如何申報?

紅字發票（負數發票）開具方法：方法一：1、先進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。

2、導出電子信息，國稅網站—網上申請—發票管理類—紅字發票申請單，上報。

方法二：1、進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。

2、拿《申請單》（一式兩聯）到辦稅大廳辦理審批，取回開票通知知單。

對方開具紅字發票怎樣做稅務申報?

1、沖紅的發票不需要認證

2、發票信息會自動轉入申報系統

3、紅字發票做憑證時只要把金額前面打-號，紅字沖回就可以。

申報時不需要再做處理

根據國稅總局重新修訂關于《增值稅一般納稅人納稅申報辦法》規定納稅人開具發票和取得抵扣憑證的情況不僅在申報表中反映，而且數據要與抄報稅、抵扣信息采集等金稅信息完全一致，這就意味著目前我司遇到的已認證的增值稅發票又被工廠作廢時，必須通過紅沖增值稅發票來解決，因此，重申：請業務員務必拿到增值稅發票時與報關單上的信息進行核對以后再交財務進行認證。（當月未認證的增值稅發票作廢不用紅沖稅普通發票紅沖的操作流程

一、凡發生銷貨折讓或退回，能取回原發票的，如果銷貨方未作賬務處理，可將收回的發票聯粘附在存根聯后面依次注明“作廢”，屬于銷售折讓的，應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方，不得開具紅字發票；如果銷貨方已作賬務處理，可開具相同內容的紅字發票，以紅字發票記賬聯抵減當期的銷售收入。同時，將收回的發票聯粘附在紅字發票的存根聯上。

二、發生銷貨折讓或退回，無法取回原發票，需要開具紅字普通發票的，銷貨方必須取得對方主管稅務機關的有效證明。即由購買方向當地主管稅務機關提供資料（稅務登記證副本，企業申請，購進貨物的發票聯、記賬憑證、入庫憑證、運輸憑證，購進貨物合同及協議書），取得當地主管稅務機關開具的“XX省XX縣（市、區）國家稅務局進貨退出或索取折讓證明單（普通發票專用）”（省內），或由購買方提交進貨退出或折讓的有關書面材料并附有關資料交由主管稅務機關審核出具意見并蓋章后（省外），才能作為銷貨方開具紅字普通發票的合法依據。否則，銷貨方不得抵減當期的銷售收入。

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