購進貨物的發票未認證次月被紅沖了怎樣做賬

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購進貨物的發票未認證次月被紅沖了怎樣做賬，購貨方沒有認證，應將發票聯和抵扣聯退還銷貨方作為開具負數發票的憑證，然后開具藍字發票。如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。

購進貨物的發票未認證次月被紅沖了怎樣做賬?

答：銷貨方開出發票，且已將抵扣聯和發票聯交于購貨方，但在次月初抄稅時誤點作廢。應及時電話通知購貨方。購貨方如還沒有認證，應將發票聯和抵扣聯退還銷貨方作為開具負數發票的憑證，然后開具藍字發票;購貨方如果已經認證，當月也不抵扣，等稽核系統協查處理時就不用進項轉出和處罰了。

 

電子發票紅沖后有影響嗎

因為紅沖的多了，直接沖銷了當月的銷售額和銷項稅額從而減少了應繳增值稅稅款。紅沖就是開負數發 票，一個意思。稅局來查主要是看紅沖的原因，是否是真的事由需要開紅票，防止納稅人偷逃稅款。

負數紅沖發 票的報稅，如果紅沖發 票小于正數發 票，就按正數發 票減紅沖發 票的金額報稅;

一、紅字發票，僅僅是金額是負的，沒有紅沖字樣說明，一般來說，都是隔月發票才有紅沖，當月的發票作廢即可，無需紅沖，但目前有些地方如上海地區又有新的規定了，只要當月抄過稅的，在抄稅前開的增值稅發票，也不能作廢，只能紅沖。

二、紅沖發票和原發票相比，除了合計金額是負數，其他內容都一樣，所以是不能紅沖部分金額的。

三、原來的那張發票要收回，重新開具一張給他，紅沖發票不能給他，在原來的發票上無需蓋作廢章，因為此發票不是作廢發票。

一、如使用在線系統開具的發票，發生錯誤開具、發票損毀或打印不成功等情形時，需要對已開具的發票(包括填用票、開具的紅字發票、補錄票的紅沖票)進行作廢操作，必須在本月作廢。本系統只允許對本月開具的尚未記帳的發票做出作廢處理。通過"發票開具"-"發票作廢"進行發票作廢操作。

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