備用金申請單金額填寫規范是什么

備用金申請單金額填寫規范是什么是會計工作中常見的問題，根據企業在管理上的規范要求不同，寫備用金申請單的標準等也是不一樣的。如果不太了解這方面的內容，別擔心。本文數豆子就針對備用金申請單金額填寫規范和大家做一個相關的介紹，一起來看看吧。

備用金申請單金額填寫規范是什么

填表日期： 年 月 日

申請人： 部門：

用途：

備用金金額：

審 批 意 見

部門經理 意見

主管副總 意見 財務總監 意見 總經理 意見 備注

注：

1、常用備用金每三個月清算一次，業務部門外派人員的常用備用金每年清算一次。

2、申請人應保留此表格的復印件，以便最后的清算。

備用金怎么填寫入賬

備用金根據領用的內容填寫“備用金領用單”，然后根據“備用金領用單”，掛“其他應收款-領用人”入帳，等報銷后沖減“其他應收款-領用人”。

備用金應指定專人負責管理，按照規定用途使用，不得轉借給他人或挪作他用。預支備作差旅費、零星采購等用的備用金，一般按估計需用數額領取，支用后一次報銷，多退少補。前賬未清，不得繼續預支。對于零星開支用的備用金，可實行定額備用金制度，即由指定的備用金負責人按照規定的數額領取，支用后按規定手續報銷，補足原定額。實行定額備用金制度的單位，備用金領用部門支用備用金后，應根據各種費用憑證編制費用明細表，定期向財會部門報銷，領回所支用的備用金。對于預支的備用金，撥付時可記入"備用金"(或"其他應收款")科目的借方;報銷和收回余款時記入該科目的貸方。在實行定額備用金制度的單位，除撥付、增加或減少備用金定額時通過"備用金"科目核算外，日常支用報銷補足定額時，都無須通過該科目而將支用數直接記入有關成本類科目、費用類科目。

備用金主要用于小額零星報銷費用支出，其使用范圍為:除工資統發項目外的國家規定對個人的其他支出;出差人員必須隨身攜帶的差旅費;其他確需支付現金的支出等。

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