資金支票如何管理

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資金支票如何管理是會計工作中常見的問題，如果不太了解這方面的內容，別擔心。本文數豆子就針對資金支票管理和大家做一個相關的介紹，一起來看看吧。

資金支票如何管理？

支票結算是指顧客根據其在銀行的存款和透支限額開出支票，命令銀行從其賬戶中支付一定款項給受款人，從而實現資金調撥，了結債權債務關系的一種過程。

(1)支票的管理由財務部門負責，指定的出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。

(2)支票和預留銀行印鑒、支票密碼單應分別存放，專人保管。

(3)有關部門和人員領用支票一般必須填制專門的“支票領用單”，說明領用支票的用途、日期、金額，由經辦人員簽章，經有關領導批準。

(4)支票由指定的出納員專人簽發；出納員根據經領導批準的“支票領用單”按照規定要求簽發支票，并在支票簽發登記簿上加以登記。、

 

如何管理商業企業銀行存款

1．企業向銀行送存款項時，應填寫“解款單”，注明款項的來源和金額，連同現金一并送交銀行。銀行點收后，在“解款單”的回單聯加蓋“收訖”戳記退還企業，作為企業記入結算戶存款增加的依據。如果送存銀行的款項既有現金，又有收進的支票，則應分別填制，以利于銀行分別辦理收款手續。

2．企業通過銀行轉賬收入的款項，以銀行轉來的收款憑證作為結算戶存款的增加。

3．企業從銀行提取現金或委托銀行支付款項時，應當按照規定簽發支票或其他結算憑證，銀行據以減少企業的結算戶存款，企業則以支票存根或其他結算憑證的回單聯作為企業記入結算戶存款減少的依據。

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